全球金融業築三防線 強化治理

自2008年爆發全球金融危機後,

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,金融業的法令遵循部門便如雨後春筍般快速成長。許多銀行和證券公司紛紛建立治理架構,

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,一般稱為「三道防線」,

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,包括第一線業務前台,

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,負責監督部門內員工的所有行為,

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,第二線是法令遵循部門,

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,最後第三線是稽核,

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,為最佳業務實踐提供支援和監管指導。新的法律規定是推動上述發展的主要原因,

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,例如英國的高級經理人和認證管理制度,

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,便是對金融專業人員要求更高的可究責性。高級主管必須證明確實監督自己部門的日常營運,例如交易和通訊監管傳統是由法令遵循部門負責,現在則被列入業務部門員工的日常工作流程中。對資本市場部門的領導業者來說,挑戰在於如何平衡業務發展和確實達成監督責任。有足夠資源的公司為業務部門大規模增加人手,職稱包括前台監督、業務風險控管、或企業測試等。和法令遵循部門不同的是,前台監督小組運用科技以防止員工違反規定和政策,而非只是發現錯誤。對於其他無法增加人力的公司,監督工作便交由部門主管負責。業務監督小組通常專注在四個主題:市場操縱、行為風險、利益衝突、預防資料遺失。最近的醜聞便聚焦在市場操縱風險上,交易員透過即時簡訊和電子郵件聯手操縱倫敦銀行同業拆借利率,導致銀行遭到天價罰金。調查顯示,從匯率到石油等其他市場,也遭人為操縱。此外,歐洲的市場操縱法將在7月生效,要求金融機構確保設有防止內線交易和市場操縱的制度與程序。網路安全並不單指防止駭客入侵,對多數機構而言,主要威脅真正來自於內部員工。,

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